今日，中国证监会上市公司并购重组委审核了祥源文化等两家上市公司重大资产重组项目，双双顺利过会，中联评估为两个重组过会项目提供了高质、快捷、优秀的专业服务。至此，今年已有19家次并购重组上会项目，过会18家次，过会率高达94.7%，而且过会项目大多为产业上中下游层面的并购或大股东优质资产注入，切实发挥了并购重组服务产业转型升级和经济高质量发展的重要功能。

     

祥源文化转型“文旅”  

逾16亿并购，无条件过会

9月15日，经证监会并购重组委2022年第14次工作会议审核，浙江祥源文化股份有限公司（以下简称“祥源文化”）重大资产重组项目无条件过会。

本次交易，祥源文化将以发行股份方式购买祥源旅开所持有的百龙绿色100%股权、凤凰祥盛100%股权、黄龙洞旅游100%股权、齐云山股份80%股份和小岛科技100%股权，交易作价约16.32亿元。

    

“文旅+”产业协同，发挥行业闭环力量

上市公司祥源文化主要业务为动漫及其衍生和动画影视业务，可利用数字图像、影视特技、虚拟现实技术(VR)等提供主题文化创意设计、沉浸式互动体验等文旅产品的设计和实施。本次交易将向上市公司注入多项稀缺文旅资源，包括向游客提供涵盖张家界武陵源景区电梯观光游览服务，凤凰古城景区、张家界黄龙洞景区游船观光游览服务，齐云山景区索道观光游览服务及智慧文旅配套数字化服务等旅游目的地系列综合服务。这些资源禀赋极具稀缺性，且未来盈利能力较强。

本次重组后，祥源文化将发挥行业闭环力量，进一步延伸其文化旅游产业链并增强产业上下游协同，以IP化方式和科技化手段与旅游实体经济和消费场景进行深度融合，搭建数字化文旅生态服务体系，推动“线上文化产品+线下旅游场景”融合发展，探索构建以“文化IP+旅游+科技”为核心的祥源特色文旅产业模式，以产业模式赋能输出的方式，构建可持续发展的行业竞争优势，实现线上场景化、服务沉浸化、科技体验化、消费多元化和社群会员化，满足人们对美好生活的新需求。

同日，经证监会并购重组委2022年第14次工作会议审核，北京华联综合超市股份有限公司重大资产重组项目过会。本次交易，华联综超将向控股股东北京华联集团或其指定的第三方出售之全部资产与负债，并将以发行股份购买资产的方式购买创新金属100%股权。

华联综超是国内较早开展大型综合超市业务的零售企业，创新金属形成了从合金化研发、铸造成型、均匀化热处理、挤压变形、阳极氧化表面处理到精深机加工的全流程体系。通过本次交易，上市公司将进一步拓宽发展格局，布局优质赛道，提升综合竞争力。